Commercial, Financial, Legal & Tax Strategies for the Best M&A Deal

PRE-M&A: STEP-BY-STEP
• M&A Planning & Strategies: Total Process, Checklist, Pitfalls & Tips
• Due Diligence: Financial, Tax, Commercial & Legal Aspects

POST-M&A: SMART INVESTMENT & MANAGEMENT
• M&A Structuring: Financial & Tax Strategies
• M&A Compliance, Documentation & Negotiation

This Masterclass is designed for MNCs, Listed Companies, SMEs, Family Businesses, and Investment Fund, especially those who are in charge of Wealth Management, Venture Capital Funds, Financial Controllers, Treasurers, Finance Directors, Tax Managers, Accounting, Legal Counselors, Business Development & Business Strategies

M&A strategy: Business expansion / Reorganization
1. M&A design of the deals: Property/ Share transactions?
2. Antitakeover measures: Owner safe harbor?
3. M&A legal framework: Deal breaker?
4. Takeover tactics: Corporate or individual?

M&A Financing: Cost efficiency for M&A
5. Tax incentives for M&A: EBT / PBT/ Amalgamation
6. Holding structure: Debt push down

Financial Due Diligence Strategies & Tools for Decision
7. Account receivables: Local & Offshore parties
8. Account payable: Real & Fraud transactions

Tax Due Diligence Strategies
9. Due diligence report: Negotiating tool of M&A pricing
10. How to deal with unlocked tax risks of M&A?

Legal Due Diligence Strategies
11. Property due diligence: Real vs Intellectual property
12. IP due diligence: Hidden assets vs Future infringement

M&A Considerations: Legal and tax strategies for M&A
13. Corporate structure: Local shareholding / Offshore ownership
14. Financial structure: Debt Financing / Equity Financing
15. Tax planning: Acquiring / Continuing / Exit

M&A Planning: Legal framework
16. M&A Destination: Public offering (IPO)
17. Contract Structure: Share or asset purchase agreement
18. M&A Corporation: Spin-off / Holding company

M&A Contracts and Documentation: Key Terms for Negotiation
19. Business transfer transaction
20. Non-competition and non-solicitation conditions

เจาะลึกประเด็นสำคัญทางกลยุทธ์ การวิเคราะห์ ทางเลือก การตรวจสอบควบคุมการเงินภาษี และกฎหมายที่ต้องไม่พลาดในการซื้อขายควบรวมกิจการ

1. กลยุทธ์ในการครอบครองกิจการและกลวิธีในการต่อต้านการควบรวมกิจการ
2. กลยุทธ์ทางกฎหมายและภาษีสำหรับการซื้อกิจการ
3. กลยุทธ์ทางสัญญาที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายกิจการ
4. กลยุทธ์ทางการเงินในการเข้าซื้อกิจการ ลดภาระการใช้“เงินสด” ในธุรกรรมการซื้อกิจการ
5. กลยุทธ์การจัดการความเสี่ยงทางภาษีที่ตรวจสอบพบ
6. กลยุทธ์การบริหารจัดการทรัพย์สินที่เป็นทรัพย์สินถาวรและ“ทรัพย์สินทางปัญญา”
7. ธุรกรรมการซื้อขายกิจการแบบ “ซื้อหุ้น”หรือ “ซื้อทรัพย์สิน”
8. การวิเคราะห์และจัดทำเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายกิจการ
9. กรณีภาษีที่เกี่ยวข้องกับกิจการตั้งแต่ก่อนซื้อกิจการ การดำเนินกิจการภายหลังการซื้อกิจการไปจนถึงการออกจากกิจการ
10. การอ่านรายงานผลการตรวจสอบภาษีอย่างมีชั้นเชิงเพื่อเข้าซื้อกิจการ
11. การวิเคราะห์ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับกิจการเป้าหมายทั้งเรื่องทรัพย์สิน สัญญา ทรัพย์สินทางปัญญา
12. การใช้โครงสร้างองค์กรธุรกิจเดิมในประเทศและต่างประเทศ
13. การเลือกใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษี
14. การเลือกใช้ “หนี้เงินกู้” ผ่านบริษัทโฮลดิ้ง
15. การเลือกใช้ “วิธีการแลกเปลี่ยน” ทรัพย์สินกับหุ้น
16. การเลือกใช้ “โครงสร้างบริษัทต่างประเทศ” เพื่อเป็น“ทางถอย” และ “ทางออก” เมื่อต้องการขายกิจการ
17. การเลือกใช้ “โครงสร้างทางการเงินในรูปทุนและหนี้”
18. “การตรวจสอบกิจการในทางการเงิน” เพื่อเข้าซื้อกิจการ
19. การควบคุมทางการเงินและการตรวจสอบภายในของกิจการ
20. “การตรวจสอบกิจการในทางภาษี” เพื่อเข้าซื้อกิจการ
21. “การตรวจสอบกิจการทางกฎหมาย” ในการเข้าซื้อกิจการ